Оценка ценных бумаг для наследства

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Оценка ценных бумаг для наследства». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Ценные бумаги, как объект оценки для наследства

2. Познакомьтесь с детальным перечнем необходимых документов для оценки различных видов ценных бумаг:

3. Цена работы с документами юриста в Москве для оценки акций для вступления в наследство

4. Оценка обыкновенных акций

5. Особенности оценочной процедуры

6. Преимущества сотрудничества с нами

7. Как проводится оценка акций для наследства?

8. Почему следует обращаться к нам за услугой оценки акций?

9. Оценка акций для нотариуса: этапы проведения

При наследовании ценных бумаг наследник должен получить обязательно свидетельство у нотариуса и оплатить госпошлину. При этом надо учитывать, что ценные бумаги относятся к «спорному» типу имущества, их стоимость может резко измениться буквально за пару дней или стать вообще нулевой. Поэтому перед тем, как приступить к оформлению и оплате пошлины, следует пройти процедуру экспертной оценки. Сделать это достаточно легко, особенно для фондовых бумаг, временные и финансовые затраты на определение стоимости невысокие.

Ценные бумаги, как объект оценки для наследства

Оценка ценных бумаг требуется для решения следующих задач:

Определение точного размера государственной пошлины. В соответствии с установленным законодательством все наследники 1-й очереди уплачивают 0,3% от стоимости бумаг при условии общей суммы не более 100 000 рублей. Все остальные уплачивают 0,6%, но сумма при этом не может превышать 1 миллиона рублей. Заказать услугу оценки может не только наследник, но и нотариус.
Решение разногласий при разделе имущества, например, один из наследников считает, что стоимость его доли меньше.

Познакомьтесь с детальным перечнем необходимых документов для оценки различных видов ценных бумаг:

Перечень документов для оценки котируемых акций:

Документ, удостоверяющий личность владельца акций для физлица; уставные документы – для юридических лиц;
Документ, удостоверяющий законное приобретение котируемых акций;

Перечень документов для оценки котируемых облигаций:

Документ, удостоверяющий личность владельца облигаций для физлица; уставные документы – для юридических лиц;
Документ, удостоверяющий законное приобретение котируемых облигаций;

Перечень документов для оценки некотируемых акций:

Документ, удостоверяющий личность владельца акций для физлица; уставные документы – для юридических лиц;
Копии учредительных документов компании-эмитента;
Правоустанавливающий документы на акции (договор купли-продажи или иной документ);
Копии проспектов эмиссии;
Виды деятельности компании – эмитента;
Данные бухгалтерской отчетности за последние 3 года компании – эмитента: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках;
Ведомость основных фондов компании-эмитента;
Данные об активах, инвентарные списки имущества;
Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности;
Информация о наличии дочерних компаний и филиалов, финансовая информация по ним;
Бизнес-план компании на ближайшие 3 года;

Перечень документов для оценки некотируемых облигаций:

Документ, удостоверяющий личность владельца облигаций для физлица; уставные документы – для юридических лиц;
Правоустанавливающий документы на облигации (договор купли-продажи или иной документ);
Учредительные документы компании, выпустившей облигации;
Параметры выпуска облигаций;
Виды деятельности компании – эмитента;
Данные бухгалтерской отчетности за последние 3 года компании – эмитента: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках;
Ведомость основных фондов компании-эмитента;
Данные об активах, инвентарные списки имущества;
Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности;
Информация о наличии дочерних компаний и филиалов, финансовая информация по ним;
Бизнес-план компании на ближайшие 3 года;

Перечень документов для оценки векселей:

Документ, удостоверяющий личность владельца векселя для физлица; уставные документы – для юридических лиц;
Правоустанавливающий документы на вексель (договор купли-продажи или иной документ);
Копии учредительных документов компании-эмитента векселя;
Бухгалтерские балансы и отчеты о прибылях и убытках компании-эмитента векселя за последние 3 года;
Ведомость основных фондов, инвентарная ведомость;
Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности;
Заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка);

Оценка акций может потребоваться во многих случаях, и к подобным услугам прибегают сегодня как корпоративные, так и частные заказчики. Вот только несколько примеров, когда участие оценщика может оказаться действительно незаменимым:

• развод и раздел имущества;
• составление брачного контракта;
• наследование имущества;
• мероприятия по слиянию или поглощению компаний, имеющих форму акционерного общества;
• образование нового юридического лица;
• ликвидация компании или предприятия;
• передача ценных бумаг в доверительное управление, и др.

Акции, выпускаемые теми или иными компаниями, могут являться предметом сделок по купле-продаже. Вполне очевидно, что и продавцу, и покупателю необходимо точно знать их стоимость, прежде чем будет заключена сделка. Стоит заметить, что акция представляет собой воплощение стоимости определенной доли бизнеса. А значит, оценка акций, по сути своей, будет представлять собой не что иное, как оценку бизнеса. Очевидно, что провести такую оценку может только опытный специалист, владеющий не только определенными методиками, но и постоянно отслеживающий конъюнктуру рынка. И способный максимально точно определить стоимость акций той или иной компании на данный момент времени.

Цена работы с документами юриста в Москве для оценки акций для вступления в наследство

Изучение материалов, предоставленных клиентом	От 5 500
Совершение запросов в различные инстанции	От 3 500
Составление жалоб, ходатайств, претензий	От 4 200
Формирование заявления на признание своих прав	От 6 600
Запрос заключения экспертов об оценке	От 6 400
Сбор пакета документов по оценке и имуществу	От 10 500
Подготовка искового заявления	От 3 600

Для вступления в наследство необходимо провести оценку акций. Для этого нужно обратиться в специализированную организацию.
Для расчета госпошлины нотариусу необходим официальный документ об оценке. Поэтому, хотя стоимость многих акций есть в свободном доступе, придется заказывать специализированный документ.
Для вступления в наследство необходимо выяснить рыночную цену акций на день гибели собственника-акционера. Одним из способов получения информации о стоимости ценных бумаг является обращение в организацию. Держатель акций должен предоставить выписку из реестра акционеров. Данные сведения необходимы для оформления оценочного отчета.
Порядок проведения оценки:

выбор специализированной компании. Необходимо убедиться, что организация имеет лицензию на данный вид деятельности;
проверка оценщика в реестре СРО;
заключение договора с компанией;
оплата оценки;
получение оценочного отчета.

Оценка обыкновенных акций

Получение доходов по данному типу ценных бумаг не определено, как по величине, так и по суммам. Это свойство делает задачу по определению стоимости совершенно отличной от процедуры по привилегированным активам.

Решение данной задачи требует учитывать в расчетах степень неопределенности следующих параметров:

общих финансовых результатов в прогнозируемом будущем;
темпа роста дивидендов.

Планируя инвестиции в такого рода активы, следует понимать, что единственной базой для предварительного анализа может служить только статистика прошлой работы и в будущем её характер и результаты могут меняться.

Наиболее часто такие активы оцениваются по внутренней стоимости. За основу расчетов в данном случае может быть взята:

чистая стоимость активов;
ликвидационная стоимость активов компании.

Особенности оценочной процедуры

Сроки и стоимость оценки зависят от того, котируются ли акции на рынке или нет. В первом случае оценщик готовит «Акт об оценке», а во втором «Отчет об оценке». Некотируемые акции не являются участником фондового рынка, поэтому для установления их рыночной стоимости оценщику придется разбираться с финансовой отчетностью предприятия, проводить предварительную оценку бизнеса. Все это увеличивает как сроки, так и стоимость оценочной услуги.

Оценка акций для нотариуса по наследству в Москве и Московской области проводится с учетом следующих особенностей:

рыночная стоимость активов рассчитывают на дату смерти собственника: то есть, если в момент обращения к нотариусу акции упали, а потом выросли, в отчетной документации будет указана именно ретроспективная цена;
в зависимости от позиции нотариуса в отчет могут быть добавлены сведения о не только о рыночной, но и номинальной стоимости ценных бумаг.

Преимущества сотрудничества с нами

Расчетная стоимость ценных бумаг зависит от самых разных факторов, например, величины пакета акций или их ликвидности, уровне контроля, а в случае нахождения ценных бумаг на бирже – то и биржевых котировок. Чтобы сделать наиболее точный, объективный и актуальный вывод о стоимости активов, нужно обладать профессиональным чутьем и большим практическим опытом, знать все нюансы расчетов и обладать навыками работы с большими объемами информации. Особенно, если речь идет о некотируемых акциях, представляющих наибольшую сложность для оценки.

Оценка акций для нотариуса при вступлении в наследство от ГК «Платинум» — это глубокий анализ ценообразующих факторов, точные расчеты и объективные выводы на основе проверенных методик и подходов.

Почему нам доверяют?

Минимальные сроки проведения оценки – от 1 дня.
Возможность оформления документов как в бумажном, так и электронном виде.
Юридические и финансовые гарантии, страхование материальной ответственности.
Возможность дистанционной оценки без личной встречи.
Оценка в соответствии с ФСО и требованиями законодательства.

Как проводится оценка акций для наследства?

В случае оформления наследства нет необходимости проводить оценку в полном объеме, достаточно формальной процедуры. Итоговый документ содержит все данные об акциях, сведения о том, какие методы были использованы для проведения их оценки. Прописываются статьи и пункты правовой документации, оказывающие влияние на цену, спрос, рыночное предложение акций, факторы политической сферы и экономики, а также иные моменты, важные в данном случае:

Оценка ценных бумаг для наследства иногда затрудняется при наличии у фирмы проблем с ведением бухгалтерии.
Оценочные мероприятия охватывают бумаги фирмы за трехлетний период деятельности. Для более молодых организаций охватывается весь период деятельности.
В определенных случаях акции разумнее продать сразу, как только будут переданы права на них, так как ликвидация АО приведет к потере активов.

В законе четко прописан период времени, достаточный для того, чтобы наследник вступил в свои права: он составляет 6 месяцев со дня, который следует за днем смерти владельца имущества. Если заинтересованное лицо по каким-то причинам не смогло прибыть в нотариальную контору, чтобы сообщить о своем праве на наследство в ходе этого периода, потребуется судебное вмешательство. При уважительной причине пропуска (командировки, тяжелая болезнь, судебный процесс), судом принимается решение о продлении периода на 6 месяцев. Есть и другой выход, когда прочие наследники пишут расписку о своем согласии на передачу интересующего имущества заявителю. В бумагу вносятся личные сведения о наследниках с подписями.

Если вам потребовались услуги по оценке акций для вступления в наследство, рекомендуется обращаться исключительно в проверенные организации. Только при условии профессионального и грамотного анализа можно принять самое выгодное и правильное решение о том, какой будет дальнейшая судьба указанных ценных бумаг. Компании «Технологии Бизнес Консалтинга» предоставляет полный спектр оценочных услуг для разных категорий клиентов. Вы можете проконсультироваться с нашими специалистами по телефону, чтобы уточнить любые моменты, а потом заказать наши услуги.

Почему следует обращаться к нам за услугой оценки акций?

Аргументированных ответов на этот вопрос достаточно много, но главными из них являются следующие:

Большой опыт работ;
Высокий профессионализм;
Низкая стоимость;
Возможность проведения оценки онлайн;
Работа во всех регионах РФ.

Специалисты нашей компании имеют официальное разрешение на проведение оценочных работ:

имеют диплом о высшем профессиональном образовании по оценочной деятельности
имеют квалификационные аттестаты по всем представленным направлениям
они состоят в крупном и известном СРО «Экспертный совет»
их профессиональная ответственность застрахована в компании «Альфастрахование»

И это далеко не все преимущества сотрудничества с нашей компанией, но и этих достаточно, чтобы обратиться к нам за независимой оценкой.

Оценка акций для нотариуса: этапы проведения

Стоимостная оценка акций предприятия определяется несколькими факторами. Она может быть более или менее трудоемкой в зависимости от подхода. Существует несколько методов определения стоимости акций предприятия, однако профессиональная оценочная компания, как правило, использует совокупность таких методов для получения удовлетворяющего заказчика и не противоречащего законодательству результата.

На первом этапе происходит сбор информации, которая необходима оценщику, юристам и экономистам для работы.

На основании полученной документации, специалисты оценочной компании «ВИК» проводят грамотный анализ всех нюансов, влияющих на определение окончательной стоимости акций.

Определение качества и полноты предоставленной клиентом информации выполняет опытный юрист. Немаловажным является положение организации с учетом перспективности направления в бизнесе.

Оценка стоимости акций определяется с учетом объема производимой фирмой продукции, количеству оказанных услуг, обороту средств и ликвидности бизнеса на потребительском рынке.

Компания «ВИК» предоставляет оценочные услуги недорого. У нас работают опытные юристы, экономисты и оценщики, на счету которых немалый опыт проведения независимой оценки акций любых предприятий.

Обратиться в нашу компанию вы можете на этапе сбора документов – специалисты помогут вам подготовить пакет необходимых бумаг в соответствии с государственным регламентом.

При проведении процедуры возникают некоторые сложности:

если у предприятия проблемы с бухучетом (применяется УСН), это может существенно затруднить оценку;
при проведении оценочной процедуры, как правило, анализируются бумаги компании за последние три года работы. Если предприятие моложе, используются все сведения за период деятельности компании;
иногда выгоднее продать акции после получения права на них, т.к. АО может ликвидироваться, и наследник останется вовсе без бумаг;
если решено продать пакет через выкупщика, помните, что цену за бумаги занизят, однако небольшие пакеты (до 3%) скупаются примерно по биржевой стоимости. Пакеты до 10%, как правило, дешевле на 15-20% процентов, чем на бирже.