Я заплатил налог, а в личном кабинете налоговой не отображается
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Я заплатил налог, а в личном кабинете налоговой не отображается». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Оплата государственной пошлины является достаточно древней юридической процедурой. Если гражданин обращается в государственные органы для подачи судебного иска, выполнения определенных нотариальных действий, регистрации ИП и осуществления других задач, ему понадобится выплачивать госпошлину, размер которой устанавливает учреждение, куда обратился человек.
Что делать, если долг остался
После оплаты важно получить подтверждение этого факта. Если вы воспользовались сайтом Сбербанк Онлайн, то есть возможность распечатать квитанцию. Эту бумагу можно использовать при обращении в банк.
Обратиться в банковское учреждение можно несколькими способами:
- направить заявку онлайн,
- позвонить,
- лично прийти в банк.
Для отправки заявки в онлайн режиме нужно обратиться на портал Сбербанк Онлайн. Найдите раздел «Обратная связь с банком» и откройте его. Перед вами откроется форма доля заполнения.
Заполняя поля формы, запишите следующие данные:
- цель заявки,
- причина обращения (выбирается из категорий, предложенных в форме),
- краткое и доступное описание возникшей проблемы,
- сведения о клиенте.
Перед тем как отправить запрос, подтвердите согласие на обработку персональных данных. Вашей заявке будет присвоен личный номер. Далее по этому номеру вы сможете отслеживать ее статус.
Кроме связи в онлайн-режиме можно позвонить в банк и получить необходимую консультацию. Сотрудник банка подскажет, как действовать в сложившейся ситуации.
Если вы считаете более надежным личное общение с сотрудниками банка, то придите в отделение и лично напишите заявление о розыске «зависших» средств.
Что будет, если оплатить долг по транспортному налогу без пени?
Если водитель после просрочки оплачивает только сумму налога или оплачивает сумму пени не полностью (забывает о перерасчете), то оставшаяся сумма задолженности остается как долговое обязательство. Оплата пени обязательна так же, как основной суммы транспортного налога.
При уплате транспортного налога после просрочки начисление пеней прекращается. И сумма пени фиксируется в момент погашения долга.
Бывают ситуации, когда водители получают квитанции о начислении транспортного налога, уже фактически не являясь владельцем автомобиля. И счет выставляется вместе с пени за просрочку. Зачастую в таких случаях автомобилисты отказываются оплачивать пени, опираясь на то, что налоговый орган вовремя не уведомил их о начислении госпошлины. Оставлять сложившуюся ситуацию на самотек нельзя. Разбираться в недоразумении нужно через суд.
Что делать, если налог не уплачен в срок
Если по итогам совершения одного из вышеперечисленных действий вами выявлена неуплата налога в срок, в первую очередь следует выяснить ее причину.
Если ошибка допущена вашим сотрудником или непосредственно вами, необходимо уплатить недоимку и соответствующие пени. Если же по вашим данным расчеты произведены корректно, отражены в представленной в инспекцию налоговой декларации, а налог своевременно уплачен, то в вопросе целесообразно разбираться по следующему алгоритму:
1) Телефонные переговоры с инспектором.
Тут нужно указать инспекции на выявленные расхождения и в устной форме аргументировать позицию, почему вы считаете сумму недоимки или пеней, штрафов неправомерной.
Что делать, если платеж не отображается в ЛК налоговой?
Теперь немного о том, что делать, если вы заплатили налог или штраф, а в ЛК налоговой это не отображается.
Прежде всего, настоятельно рекомендую сохранять документы об оплате. Если вы платили картой или другими способами через интернет — обязательно делать и сохранять скрин экрана с заполненными реквизитами и с сообщением о том, что платеж отправлен. Это будет необходимо, если платеж не будет зачислен, и нужно будет его искать.
Далее, после того, как вы заплатили налог, но он не отобразился в ЛК налоговой, нужно некоторое время подождать (до 10 рабочих дней, но чаще всего отображение происходит на 2-5 день, в зависимости от того, в какой день недели был произведен платеж).
Если и после этого срока платеж не отобразился — стоит «бить тревогу» и искать его. Для этого сначала нужно удостовериться, что платеж был отправлен из вашего банка и не вернулся (увидеть это вы сможете, заказав выписку по счету).
Если платеж вернулся — значит, в реквизитах была какая-то ошибка, и нужно отправить его заново.
Если платеж не вернулся, но не был зачислен — необходимо обращаться в свое отделение налоговой, лично или через сайт, приложив копии документов о проведении оплаты. В этом случае, вероятно, что какой-то сбой произошел на их стороне, тогда платеж найдут по номеру платежного документа и сумме, и зачислят.
Теперь вы знаете, что делать, если заплатил налог, а он не отображается в личном кабинете. Чтобы обезопасить себя от разного рода переживаний, лучше всего не осуществлять проплаты в крайние сроки, а делать это заблаговременно. Тогда даже если произойдет какая-то ошибка — вы успеете вовремя ее исправить и избежать начисления пени.
Что делать, если налоговая требует оплатить несуществующую задолженность?
Вопрос от читательницы Клерк.Ру Натальи (г. Москва)
Нашей организации налоговая инспекция выставила инкассовые требования по несуществующей задолженности, банк эти требования списал с расчетного счета, но счет не разблокировал. Проходили акт сверки, никакой задолженности у нас нет, только переплата. Откуда взялась задолженность, мне не объясняют. Говорят: «Заплатите, а потом разбирайтесь». Но ведь банк списал средства, когда счет откроют, добиться не могу. Говорят, платежи должны пройти три отдела и т. д. Так тут мне дали еще требование на другую непонятную задолженность. Как быть? У нас производство, выплатить зарплату не могу, счет необходим, а как добиться правды, не знаю. Посоветуйте.
Процедура принудительного взыскания налогов (штрафов, пеней) проходит несколько этапов:
1) выставление требования об уплате налога (пеней, штрафов);
2) добровольное исполнение требования;
3) решение налогового органа о принудительном взыскании налогов, пеней, штрафов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика;
4) выставление инкассового поручения на списание денежных средств в бюджет.
Открытие счета возможно после того, как банк получит из налогового органа оригинал решения об отмене приостановления операций по счету.
Поэтому вам нужно срочно готовить и сдавать в налоговый орган заявление с требованием вынести решение об отмене приостановления операций по счету, обосновать выставленную задолженность (обязательно приложите акт сверки), предоставить сведения о соблюдении процедуры на добровольное исполнение требования, предоставить Вам копии требования и решения о принудительном взыскании. После получения ответа из налогового органа нужно смотреть, есть ли в их действиях нарушения, и если да, то обжаловать их.
Согласно пункту 9.2 статьи 76 НК РФ, в случае нарушения налоговым органом срока отмены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика-организации в банке или срока вручения представителю банка (направления в банк) решения об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика-организации в банке на сумму денежных средств, в отношении которой действовал режим приостановления, начисляются проценты, подлежащие уплате налогоплательщику за каждый календарный день нарушения срока.
Процентная ставка принимается равной ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действовавшей в дни нарушения налоговым органом срока отмены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика-организации в банке или срока вручения представителю банка (направления в банк) решения об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика-организации в банке.
В ряде случаев налогоплательщик может заявить вычет и уменьшить налог к уплате. Такой порядок применяется к:
Если вычет был получен незаконно или уменьшен / снят полностью налоговым органом по иным причинам (например, по НДС сделки с отдельным контрагентом могут быть признаны сомнительными), то налог (акциз) по ним придется доплатить в бюджет.
В этом случае на сумму недоимки будут рассчитаны пени. В отношении налогоплательщика может быть также инициирована выездная проверка, если заявленные суммы вычетом крупные, а характер проведенных сделок заставляет усомниться их реальности. Хотя, как правило, предварительно руководителя организации или ИП будут приглашать в ИФНС на беседу (фактически — допрос) с целью выяснить информацию о реальности сделок.
В этом случае оптимальное решение — доплатить налог и погасить пени.
Как ИП добиваются списания через суд, если налоговая опоздала
С банкротством и смертью ИП всё ясно. Надо принести нужные бумаги и дождаться решения налоговой.
А вот когда налоговая опоздала с блокировкой счёта и арестом имущества, предпринимателю надо пойти в суд и получить решение с волшебной фразой «налоговая инспекция утратила право на принудительное взыскание недоимки».
Если налоговая сама пошла судиться с ИП, надо заявить встречное требование — о признании задолженности безнадёжной. Если ИП выиграет, решение суда тоже подойдёт для списания долга — п. 9 Постановления ВАС № 57.
Сроки взыскания считают так.
Если ИП не платит налоги в срок, налоговая шлёт требование об уплате. Заплатить надо в течение 8 дней, если больший срок не указан в самом требовании. Через 8 дней налоговая действует по ст. 46, 47 НК РФ:
⬇ В течение двух месяцев выносит решение о взыскании долга за счёт денежных средств — этим решением блокируется счёт.
⬇ Если налоговая не успела заблокировать счёт, она идёт в суд за исполнительным листом в течение шести месяцев.
⬇ Если у ИП нет денег на счетах, руководитель инспекции в течение одного года выносит решении о взыскании за счёт имущества ИП.
⬇ Если руководитель опоздал с решением, налоговики в течение двух лет идут в суд и получают исполнительный лист о взыскании за счёт имущества ИП.
Обычно инспекторы укладываются в сроки — это важная часть их работы. Но бывает, что долги теряются и решения выносят позже. К примеру, в 2017 году Пенсионный фонд передавал налоговой дела по сбору страховых взносов. По техническим причинам у некоторых налогоплательщиков задолженность не отобразилась на лицевом счёте. Потом ошибки исправили, но сроки для решений уже прошли.
Предпринимателям стоит проверять сроки для решений. Если налоговая опоздала даже на день, можно идти судиться, заручившись поддержкой юриста.
Теперь рассмотрим ситуацию, в которой ИП уже оплатил всю причитающуюся задолженность, но ему все равно пришло взыскание от налоговой. Разберёмся, откуда могла взяться новая задолженность:
- В большинстве случаев новый долг – это пени на недоимку. Они возникают из-за не своевременной оплаты требования. Налоговая выписывает требование на определённую дату, рассчитывая пени до этого момента. Но, предприниматель проводит платёж позднее, и на разницу в днях доначисляются пени. Если вам пришло взыскание после того как долги по налогам по закрытому ИП были оплачены, скорее всего – это те самые доначисленные пени.
- Также задолженность могла возникнуть в результате налоговой проверки. ФНС вправе проводить их в течение трех лет после ликвидации ИП. Возможно, вы уже оплатили все налоги, штрафы и взносы, но ФНС провела проверку и обнаружила какие-то нарушения. В этом случае в требовании может быть новый штраф.
Как происходит списание безнадежных долгов по налогам?
Итак, понятие «списание безнадежной налоговой задолженности» является многогранным: под этот способ освобождения от долгов попадает и их аннулирование по общему правилу (если истек срок взыскания), и налоговая амнистия. В первую очередь разберемся, когда долг аннулируется по ст. 59 Налогового кодекса РФ. Нужно отметить, что налоговая может требовать оплаты долга в течение 3 лет.
Этот срок предусмотрен и для транспортного налога, и для платежей за недвижимость (квартиры, дома и т.д.) и землю. Списать налог возможно при условии, что налоговый орган:
- не отправил требование о его уплате налогоплательщику;
- не подал исковое заявление в суд (при наличии задолженности налоговики имеют право обращаться в суд для взыскания долга с налогоплательщика);
- не предъявил исполнительный документ к исполнению.
Для списания налога не нужно обращаться с какими-либо заявлениями в налоговый орган, поскольку долг списывается инспекцией самостоятельно. Но, конечно, если основания для того, чтобы списать долг, есть, а этого не происходит, налогоплательщик вправе обратиться с соответствующим заявлением в налоговую инспекцию. При возникновении спорной ситуации может потребоваться обращение в суд для признания задолженности безнадежной и, соответственно, для ее последующего списания.
Как проверить отсутствие налоговых долгов?
Внимательность и щепетильность – верная защита бизнесмена от возможной налоговой задолженности.
Исключить проблемы с контролирующими органами поможет систематическая сверка данных по уплате причитающихся с предприятия налогов.
Проверить фактическое положение дел предприятия по отношению к налоговым платежам можно следующими способами:
- личный визит в ИФНС – бизнесмен отправляется к налоговым инспекторам, которые проверяют поступление налоговых платежей от предприятия и, в случае наличия непогашенной задолженности, объясняют, каким образом от нее можно избавиться;
- дистанционная сверка – на официальном сайте ФНС каждый предприниматель с помощью ИНН может создать личный кабинет, в котором отслеживать поступление средств и отсутствие долгов за предприятием;
- работа в интернет-бухгалтерии – бухгалтерские онлайн-сервисы держат бизнесменов в курсе всех событий, в том числе, напоминают о приближающихся сроках уплаты налогов, а также оповещают о наличии задолженности, связанной с просрочкой или иными причинами неуплаты налога;
- ожидание налоговых предписаний – если у предпринимателя нет желания обращаться к налоговикам либо проверять уплату налогов в онлайн-режиме, можно продолжать работать в неведении, дожидаясь письменного оповещения ИФНС с требованием уплатить задолженность по налогам, а с ней – и штрафные санкции за просрочки.
Порядок оплаты через Сбербанк
Современные налогоплательщики довольно часто прибегают к помощи интернет-банка при оплате налогов. Это быстрый способ внести платеж.
Но и в этом случае своевременное выполнение налоговых обязательств может быть под угрозой.
Дело в том, что на любом этапе проведения оплаты происходят сбои:
Хотя руководство банка и гарантирует безопасность средств граждан при оплате налогов с помощью Сбербанка Онлайн, неприятности происходят довольно часто. Иногда люди убеждены, что налог уплачен, а на сайте остается задолженность.
Учтите! Обработка платежа в банке производится в течение одного дня. Далее оформляется платежный документ на перевод внесенной гражданином суммы в госбюджет. Еще один день уходит на обработку суммы в казначействе.
Таким образом, средства поступают в ФНС не ранее, чем через 3 рабочих дня. На то, чтобы средства поступили на лицевой счет, уйдет еще от 1 до 5 дней. Как только все перечисленные действия выполнены, данные сайта обновляются. Делаем вывод – процедура перечисления средств от налогоплательщика в бюджет происходит за 5-7 дней.
Посмотрите видео. Оплата налога на машину через Сбербанк онлайн:
Как вернуть переплату
Процесс возврата переплаты и подаваемые документы зависят от причины, по которой переплата возникла.
Куда обращаться. С заявлением о возврате переплаты нужно обратиться в налоговый орган по месту учета налогоплательщика. Даже если переплата возникла по налогу, уплаченному в другом регионе, ехать туда не нужно.
Порядок обращения. Заявление на возврат переплаты подается лично, заказным письмом или онлайн в личном кабинете налогоплательщика. Расскажу обо всех способах.
Образец заявления для зачета и возврата при подаче онлайн через личный кабинет формируется автоматически. Вы можете также скачать бланк заявления и заполнить его самостоятельно.
Скачать шаблон заявления о возврате суммы излишне уплаченного налогаPDF, 679 КБ
Для самостоятельного заполнения нужно знать ИНН, код налоговой и реквизиты банковского счета для получения возврата: БИК, наименование банка и расчетный счет. Счет должен принадлежать заявителю — налоговая перечисляет возврат только самому налогоплательщику.
Список документов при подаче заявления на возврат зависит от причины переплаты. Если вы вовремя не подали заявление на льготу, нужно приложить подтверждающие льготу документы. Если переплата связана с возвратом налога на доходы физических лиц — НДФЛ, нужно приложить документы, которые дают право на вычет, например договор покупки квартиры.
Когда налоговой уже известно о переплате — заплатили больше или налоговая сама нашла ошибку — достаточно заявления на возврат и реквизитов для перечисления денег.
Для возврата переплаты из-за ошибки в поданной декларации нужно подать уточненную декларацию с исправленной ошибкой и заявление на возврат или зачет.
К заявлению о возврате излишне уплаченной суммы государственной пошлины приложите документы об уплате: их сканы или электронные версии чеков или платежных поручений из интернет-банка.
Как взыскиваются долги, последствия неуплаты
Не выплаченные долги по налогам ведут к нежелательным последствиям. Однако, налоговые структуры не задаются целью незамедлительно применить меры к принудительному взысканию через суд с последующей работой приставов.
Перед запуском процедуры изыскания долгов инспекторы направляют предупреждающие уведомления. В них говорится об обязательстве уплаты налогов в оговоренные сроки. При этом применяется автодозвон, в ходе которого налогоплательщика ставят в известность о факте задолженности. В некоторых случаях сотрудники совершают обход неплательщиков по адресам регистрации.
Если налоговая задолженность не была исполнена на добровольной основе, инспекторы приступают к процессу принудительного взыскания. При этом обычно инициируется процедура банкротства.
Предприятие может быть признано неспособным закрыть долговые требования кредиторов, если обязательные выплаты не осуществлялись на протяжении трех месяцев с момента крайнего срока погашения.
Дело о банкротстве возбуждается исключительно судебной инстанцией, при условии что итоговая сумма долгов юрлица составляет не менее ста тысяч рублей, либо имеются другие признаки банкротства , которые оговариваются в статье 3 Закона о Банкротстве.
Инициатором банкротства при непогашенных долгах перед государством выступает Федеральная налоговая служба, руководствуясь при этом постановлением Правительства РФ № 257.
Процедура запускается посредством оформления и передачи формы-заявления в судебный орган. В заявлении содержится требование о необходимости запуска процесса банкротства в отношении злостного неплательщика. В ходе этих процедур должник будет нести дополнительные издержки, связанные с судебными разбирательствами.
Помимо прочего, ФНС имеет основание применить к должникам меры по ограничению действий с имуществом неплательщика, блокировать счета, запретить выдачу загранпаспорта и закрыть выезд за пределы государства.
Как оплатить налог на имущество физических лиц?
Порядок аналогичен указанному выше — вы можете узнать сумму платежа через портал госуслуг или сайт ФНС либо подойти в налоговый орган. Нужно тщательно проверить правильность начисления налога, так как расчет с использованием кадастровой стоимости недвижимости нередко приводит к завышению суммы платежа.
Вот как можно оплатить сбор на имущество физических лиц, если не возникает возражений по сумме расчета:
- по квитанции через банк;
- через портал госуслуг или ФНС;
- через банкоматы и банковские терминалы (можно ввести данные о платеже вручную или отсканировать код с квитанции);
- через приставов, если сбор уже взыскан и передан на исполнение.